时光流转，万象更新。2024年，财务坚持“以师生为中心”的服务理念，不断优化财务办理流程、简化报销手续，限时办结各类财务事项，不让一件事拖沓，开展了便捷、高效的财务服务工作。2025年，我们怀着对过往努力的尊重和对未来发展的展望，深入剖析 2024 年财务报销情况，以期从过往经历中汲取经验，为后续工作提供坚实支撑与清晰指引 。

我们结合总体退单情况及相关数据，对高频退单问题展开了细致入微的研究。总结出退单主要原因有：报销单填写不规范、报销单签字不全、票据整理不规范、发票不规范、报销附件不齐全等。

一、 报销单填写不规范

正确做法：

1.对公转账填写收款方单位名称、银行账号须与发票上的一致。银行开户行要具体到支行一级，避免支付失败。如涉及个人的姓名、身份证号码要填写准确。

2.出差人数要准确，须与出差审批单一致。

3.附件张数填写要求如下：填写日常报销单、资产报销单、借款单时，附件张数请按报销单后的相关材料的实际张数填写，其中小于A4纸的票据例如2张支付小票粘贴在一张空白A4纸上则算2张附件（粘贴要求见第二部分）。差旅费报销单附件按发票、车船票、飞机票的数量计算。

二、报销单签字不全

正确做法：

1.学校各部门、二级学院包干经费和专项经费需双签（二级学院由党政领导双签；部门由负责人、会签人双签）

2.学校专项经费3万以下（不含3万）归口部门负责人签字，3万（含3万）以上15万以下分管校长签字，15万（含15万）以上校长签字。

3.科研经费、创收经费、自筹经费以外的自制凭证报销按上级规定由归口部门负责人和分管校领导签字。

4.科研经费由项目负责人和证明人签字。

5. 涉及实验室用品的发票需要单位实验室保管员签字。

三、 票据整理不规范

正确做法：

1.规格小于A4纸的票据一定要采用平铺式方式按照从上到下、从左到右依次粘贴到横向放置的A4纸上，票据之间不可相互覆盖遮挡。A4纸左侧留白至少2厘米，便于横向左侧装订。

2.规格等于A4纸大小的票据直接附在报销材料中。

3.规格大于A4纸大小的票据及非票据原始凭证（如合同、审批表、通知等），在保留单据有效信息的基础上裁剪为A4纸大小，拆开附在报销材料中。

4.电子发票须用A4纸横向打印，图片大小要适中，发票信息清晰可辨认，一定不要遮挡发票上的二维码，以免无法识别影响报销，左侧边距至少2厘米，便于会计凭证横向左侧装订。

5.所有票据须确保纸面平整无折叠，用燕尾夹或曲别针固定，勿使用订书钉，也勿用胶水、胶棒粘贴。

四、 发票不规范

正确做法：

1.发票从开具之日起不能超过一年，同时要确保发票的真实有效，避免电子发票报销后再红字冲销（相当于发票作废）。

2.发票抬头为济宁学院，实行实名制的票据如人身保险发票、车票、机票、保教费除外。

3. 发票必须详细填列商品（服务）品目、数量、单价等内容，或者提供税控系统出具的销货清单（盖发票专用章；如是“全电”发票即全面数字化的电子发票可无此章）。

五、报销附件不齐全

正确做法：

1.金额超过2万（含2万）需提供合同原件（水、电、保险等除外），横向课题经费超过20万（含20万）需提供合同原件，特殊情况下若是合同复印件须注明原件存放地点或保管人员，并盖章或签字。

2.差旅费报销须附出差审批单，一事一报。邀请校外学者、专家或有关人员来校开会、交流、访问、调研，报销差旅费时须提供加盖学校公章的邀请函或书面说明。

3.租车费报销发票（定点企业开具）须附租车OA申请明细单和经领导签字的租车费明细，一事一报。

4.公务接待费报销除发票外，需附公函（邀请函）、公务接待清单、公务接待审批单、餐费明细（盖发票专用章；如是“全电”发票即全面数字化的电子发票可无此章），一事一报。

5.使用校长基金需校长签字并提供会议纪要原件。

6.如需对私转账，则须提供付款记录截图，标明是否用公务卡支付（横纵向课题经费（不含学校配套经费）可以不用公务卡支付）。特别注意付款记录里收款方是否与发票开票方一致（特别是网上购物），不一致的要第一时间与商家联系，让商家提供委托收款的说明。